Bases campaña de traspasos de fondos de inversión Octubre 2023

Objetivo

Esta promoción tiene como objetivo la captación de Fondos de Inversión posicionados en otras entidades, incentivando al cliente con una cantidad en metálico en un porcentaje diferente en función del importe bruto traspasado y del fondo de inversión de destino del traspaso, hasta un máximo de 3.000 euros por cliente o partícipe.

Periodo promocional

Desde el 01 de octubre de 2023 hasta el 30 de septiembre de 2024.

Ámbito de la promoción

Todas las Entidades del Grupo Cooperativo Cajamar.

Requisitos para acceder a la promoción

• El importe mínimo a suscribir en participaciones del fondo de destino, debe ser igual o superior a 5.000 euros.
• A efectos del cómputo de fechas, accederán a la bonificación aquellos traspasos solicitados entre el 01 de octubre de 2023 y el 30 de septiembre de 2024, independientemente de que la suscripción por traspaso se haga efectiva con posterioridad.
• No serán válidos los traspasos internos entre Fondos de Inversión cuya posición ya se encuentre en entidades del Grupo Cooperativo Cajamar.
• El cliente podrá obtener tantas bonificaciones como traspasos realice con un máximo de 3.000 euros por titular o partícipe.
• La bonificación se hará efectiva en la fecha que se reciba el traspaso.
• El número de participaciones traspasadas debe mantenerse invariable en el mismo fondo destino del traspaso, durante 24 meses (periodo de permanencia pactado) a contar desde la fecha de solicitud del traspaso.
• La cantidad máxima a abonar en concepto promocional o incentivo será de 3.000 euros por cliente. A estos efectos, se considerará al titular de la cuenta de mercados financieros en la que esté depositado el fondo de destino del traspaso, que solicita la bonificación. Si un cliente realiza traspasos de participaciones de fondos a varias cuentas de mercados financieros o cuentas de valores en las que figura como titular, el saldo medio en euros de los distintos fondos computará de forma conjunta de cara al límite máximo de bonificación total que le corresponda, con el límite máximo de 3.000 euros.
• Si durante el periodo promocional y antes de realizar una solicitud de bonificación, un cliente realiza un traspaso de salida de un fondo de inversión comercializado por una entidad del Grupo Cooperativo Cajamar, a otra entidad ajena a dicho Grupo, y pasado un tiempo dentro del mismo periodo promocional, vuelve a realizar un traspaso a cualquier entidad del Grupo Cooperativo Cajamar, incumple las bases de la promoción y no podrá entrar en esta promoción.
• Incompatibilidad con el Combifondo. Se excluyen de la campaña los traspasos realizados a Fondos de Inversión que se hayan vinculado al Combifondo.
• Se excluyen de la campaña los traspasos realizados a Fondos de Inversión cuyo/s titular/es sea/n empleado/s de las entidades del Grupo Cooperativo Cajamar.
• El cliente deberá tener firmado y actualizado previamente el Documento de Información Básica sobre Protección de Datos.
• Será requisito ineludible para el acceso a la promoción no presentar incidencias de impago en entidades financieras o no estar incluido en registros de incumplimiento, por cualquier concepto. Para verificar dicha situación, la entidad del GCC tendrá derecho a consultar tales registros.
• Los datos de contacto con el cliente deberán estar actualizados en la operatoria MP del TF (email, teléfono y dirección postal).
• Promoción no acumulable a ninguna otra promoción de Fondos de Inversión del Grupo Cooperativo Cajamar.

Bonificación

La bonificación se abonará a aquellos clientes que cumplan todas y cada una de las condiciones de la promoción en los siguientes porcentajes, sobre el importe bruto traspasado y en función del fondo de destino del traspaso, que son objeto de la presente promoción:

Ejemplo práctico: Con fecha 08-10-23 un cliente solicita un traspaso desde otra Entidad Comercializadora por importe de 50.000 € al fondo de inversión TREA CAJAMAR RV EUROPA SOSTENIBLE, FI. Suponemos que se suscriben 5.000 participaciones a un valor liquidativo de 10 €.

• mporte bruto a abonar una vez recibido el traspaso: 5.000 participaciones * 10€ * x 1,310% = 655 €.

Debe mantener las 5.000 participaciones hasta el 08-10-25

Si con fecha 08-10-24 el cliente traspasa las 5.000 participaciones del fondo de inversión hacia otro fondo diferente, debe devolver 327,5 € de la bonificación recibida = (días que quedan hasta fecha fin permanencia / total días permanencia) * bonificación bruta recibida  (365 días / 730 días) * 655 euros = 327,5 euros

Fiscalidad de la bonificación

La bonificación correspondiente a esta promoción tendrá consideración de rendimiento del capital mobiliario, sujeto a retención conforme a la legislación vigente. IRC a cargo del cliente.

Ejemplo práctico: Si solicita un traspaso de 50.000€ de otra entidad con destino al fondo de inversión TREA CAJAMAR RV EUROPA SOSTENIBLE, FI, obtendría:
• Bonificación bruta: 655 €.
• Retención a cargo del cliente (19%): 124,45 €.
• Bonificación neta recibida: 530,55 €.

Penalizaciones por incumplimiento

• Si durante el período de permanencia establecido, el Cliente ordena el reembolso total o parcial de sus participaciones o el traspaso total o parcial del Fondo a otro Fondo de Inversión distinto, estará obligado a devolver a la Entidad el importe bruto de la bonificación recibida de forma proporcional al número de días que resta desde la fecha del reembolso o traspaso, hasta el último día del período de permanencia.
• El periodo de permanencia comenzará a contar desde la fecha en la que se reciba el traspaso. La penalización supondrá para el cliente una perdida, que corresponde a la retención fiscal soportada.

Fiscalidad de los traspasos y de los fondos de inversión

Los fondos de inversión no están sometidos a tributación en el IRPF hasta que se produce la transmisión o reembolso de las participaciones. En ese momento se generará una variación patrimonial, ganancia o pérdida, por diferencia entre el valor de transmisión o reembolso y el valor de adquisición o suscripción de las participaciones: Valor de Reembolso – Valor de Suscripción = Resultado Impositivo (Ganancia o Pérdida)

Los traspasos no tienen efectos fiscales en IRPF para el inversor. Las plusvalías y las minusvalías de las participaciones reembolsadas no tributan en el momento del traspaso sino cuando se produzca el reembolso definitivo. Además, las participaciones suscritas en el fondo de destino con motivo del traspaso conservan el valor y la fecha de adquisición de las reembolsadas.

En este caso, las ganancias patrimoniales derivadas de reembolso definitivo de participaciones de fondos de inversión están sometidas a los siguientes tipos, a esta fecha:

• Las ganancias hasta 6.000,00 tributan al 19%
• A partir de 6.000,01 euros y hasta 50.000,00 habrá que pagar un 21%
• A partir de 50.000,01 euros se pagará una retención de 23%